Cinci ani de pușcărie, pentru o gaură de jumătate de milion de lei în bugetul de stat! O ieșeancă a fost condamnată, după ce ar fi încercat să păcălească Fiscul

O femeie din Iași, Maricica Pandel, a primit ani buni de închisoare, după ce a fost acuzată că a prejudiciat statul cu jumătate de milion de lei. Aceasta a făcut „combinații” cu furnizori de firme „fantomă” și a efectuat achiziții fictive pentru a păcăli ANAF-ul. Conform expertizelor, prejudiciul cauzat statului este în valoare de 501.951,80 de lei

Maricica Pandel a fost condamnată la 5 ani de închisoare de judecătorii Tribunalului Iași, după ce ar fi cauzat o gaură de jumătate de milion de lei în bugetul statului. Ieșeanca și-a deschis firma în 2013 și a radiat-o la sfârșitul anului 2014, timp în care a efectuat 20 de operațiuni fictive cu două societăți comerciale la fel de suspecte ca cea a femeii. Firma nu avea nici angajați, nici autoturisme, în ciuda obiectului de activitate specific.

A încercat să ducă Fiscul de nas cu jumătate de milion de lei

Pe data de 15 martie 2013, ieșeanca Maricica Pandel și-a înființat o societate comercială ce avea ca obiect de activitate comerțul cu ridicata al deșeurilor și resturilor. Până la sfârșitul anului 2014, când a cerut radierea firmei, femeia a depus mai multe declarații la Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) în care figurau 20 de facturi de la alte societăți comerciale. În urma controalelor, s-a constatat că operațiunile declarate au fost fictive.

 „În perioada aprilie–iulie 2013 și în perioada august 2014–septembrie 2014, inculpata a înregistrat în documentele de evidență contabilă și în declarațiile fiscale operațiuni de achiziție fictive (20 de facturi) de la două societăți comerciale, în scopul diminuării masei impozabile și sustragerii de la plata TVA și a impozitului pe venit, în cuantum total de 501.951,80 de lei”, explică judecătorii.

Inspectorii fiscali au avut mai multe motive să suspecteze faptul că în firma respectivă se petreceau ilegalități, descoperind mai multe nereguli în contabilitatea firmei și în relația acesteia cu pretinșii furnizori.

„Documentele contabile puse la dispoziție de inculpată pentru achizițiile de bunuri și servicii nu au calitatea de documente justificative, nu fac dovada originii, a circuitului legal al bunurilor și implicit a exigibilității taxei în amonte la furnizori. Cu privire la furnizori, s-a constatat că aceștia fac parte din categoria firmelor fantomă, iar firma inculpatei s-a comportat ca intermediar într-un circuit de mărfuri și servicii, calificat drept fictiv, circuit în care persoana juridică supusă controlului a asigurat «revânzarea» mărfurilor, de cele mai multe ori în ziua cumpărării, cu un profit modic sau chiar inexistent”, explică magistrații.

Maricica Pandel, trimisă la închisoare pentru 5 ani pentru evaziune fiscală

În ciuda obiectului de activitate pe care l-ar fi avut firma ieșencei, aceasta nu deținea mijloace de transport sau angajați care să se ocupe cu manipularea mărfurilor. Prin declararea operațiunilor fictive, Maricica Pandel a urmărit micșorarea sumelor pe care le datora statului, întreprinderea sa individuală exercitându-și dreptul de deducere a TVA-ului.

Judecătorii de la Tribunalul Iași au avut în vedere mai multe aspecte atunci când au stabilit pedeapsa, iar, în final, Maricica Pandel a fost condamnată la 5 ani de închisoare.

„Instanţa va avea în vedere durata de timp care a trecut de la data comiterii faptei, de aproape 8 ani, ceea ce este de natură a diminua, în mod evident, rezonanţa socială a faptei, gravitatea acesteia, dar şi împrejurarea că inculpata, în această perioadă, nu a mai avut abateri de la normele penale. În al doilea rând, la individualizarea judiciară a pedepsei ce îi va fi aplicată în concret inculpatei instanţa va avea ţine seama de gradul de pericol social al infracţiunii comise, de caracterul continuat al infracţiunilor comise, de scopul urmărit prin săvârşirea infracţiunii și de prejudiciul efectiv, cauzat și neacoperit, unul semnificativ, de peste 100.000 de euro. În lumina acestor criterii de individualizare, instanţa îi va aplica inculpatei o pedeapsă cu închisoare de 5 ani”, au concluzionat magistrații Tribunalului Iași.

Găsită vinovată de evaziune fiscală după ce a provocat statului daune de jumătate de milion de lei, Maricica Pandel a fost condamnată în primă instanță.